Ce module vise à fournir une compréhension approfondie des mécanismes de gestion des risques dans le contexte des banques participatives, qui opèrent selon les principes de la finance islamique. Contrairement aux banques conventionnelles, les institutions financières participatives sont confrontées à des défis spécifiques en matière de gestion des risques, en raison de leur structure contractuelle unique, de l'interdiction du riba (intérêt), et de leur engagement à respecter les normes de la Sharia.
Le cours explore les principaux types de risques auxquels ces institutions sont exposées, notamment :
Le risque opérationnel, lié à la complexité des contrats islamiques, à la formation du personnel, et à l’exigence d’un suivi rigoureux des opérations conformes à la Sharia ;
Le risque de liquidité, accentué par l'absence d'un marché monétaire islamique développé et de produits financiers secondaires compatibles avec la Sharia ;
Le risque de conformité, qui découle de la nécessité constante de valider les produits et processus selon les avis des comités Sharia.
Les participants apprendront à identifier, évaluer et mitiger ces risques à travers des outils spécifiques tels que la mécanique de partage des pertes et profits (PLS), les réserves pour pertes, l'utilisation de fonds de placement spécifiques, ou encore des pratiques de gouvernance renforcée.
En outre, une attention particulière sera portée aux normes internationales édictées par l’IFSB (Islamic Financial Services Board) et l’AAOIFI, ainsi qu’à la façon dont les banques participatives peuvent adapter les modèles classiques de gestion des risques pour les rendre compatibles avec leurs principes éthiques.
Ce module est essentiel pour toute personne souhaitant évoluer dans le secteur de la finance islamique, que ce soit comme gestionnaire, régulateur, ou chercheur.